长期以来，我国对贷款的分类一直延用“一逾两呆”的分类方式，即逾期贷款、呆滞贷款及呆账贷款。它们分别是什么意思？又有什么区别呢？康博士这就为大家解答。

“一逾两呆”分类管理主要依据借款人的还款状况将贷款划分为正常、逾期、呆滞、呆账四类，是一种事后监督的管理方法。

三者概念：

逾期贷款是指贷款项目在合同规定还款期限内，尚未还清的贷款部分。

呆滞贷款是指借款人所借银行贷款在其资金营运中已不能正常周转、经银行确认在5年内不能全部收回的贷款。

呆账贷款指逾期（含展期）3年以上（含3年）作为催收贷款管理，按规定条件确认为呆账损失，尚未批准，准备核销的贷款。

呆滞贷款和呆账贷款的区别：

呆滞贷款是指已逾最后还款期限，但还没有时间可以全额计提坏账的贷款。呆账贷款则是逾期且可以全额计提坏账的贷款，财务规定是逾期超过三年的可以按呆账贷款处理。

这两个主要是财务会计上的概念的区别，前者在账上反映为资产，后者则全额计提坏账了，所以会计上不反映为资产（或说资产已经为零了）。但从法律上来将都是到期未履行的债权，没有实质区别。

呆滞贷款和逾期贷款的区别：

1、适用对象

呆滞贷款的主要针对的是企业借款人，而逾期贷款适用的人群并没有限制，可以是企业借款人，也可以是个人借款人。因此，逾期贷款比呆滞贷款的适用范围更广一些。

2、贷款回收时间

呆滞贷款一般是银行确认的，在5年以内无法收回的贷款。逾期贷款是在还款日没有按时归还的贷款，但回收时间不确定，可能会在逾期的第二天收回贷款，也可能最终无法收回贷款。

3、确定时间

一笔贷款确定为呆滞贷款需要花费一定的时间，有银行的工作人员进行评估。逾期贷款的确定则比较简单，在约定还款日未还款就是逾期贷款。

总的来说，呆滞贷款和逾期贷款区别比较大，而呆账在征信报告里面是较严重的一种逾期情况。只要征信上有呆账，就代表你和银行业务绝缘。信用卡、贷款办理，都不可能。不及时处理，呆账记录在征信上需要5年才能自动清除。

因此，对于像逾期、呆账这类的征信问题，最好是定期进行“信用体检”，明晰自己的信用情况，避免出现忘缴年费欠款。

康波财经综编自小小信贷员、厚泽金融